投保攻略
購買私營延期年金,退稅要求你要知!
7 Aug, 2018
3分鐘閱讀

政府為了讓市民可以為退休生活做更好的準備及安排,除了較早期公佈的公共年金計劃外,更鼓勵保險公司推出不同的延期年金計劃,透過扣稅安排為市民提供更大的誘因,及早作出退休安排。如果有興趣知道更多關於公共年金及延期年金的分別,可以留意imSure的較早前發佈的文章:
即期年金 VS 延期年金! 不同之處?


由於有不少朋友已正考慮購買坊間的年金產品,希望做退休打算的同時,可以節省部分稅款。因此,小編希望可以及早跟大家分享政府初步擬定的退稅條件,為免大家購買年金產品之後,才發現原來該年金產品根本不可能符合政府的退稅要求。

根據財經事務及庫務局今年5月份在立法會提交的文件,保監局初步擬定以下的退稅條件,受保人購買的延期年金產品必須同時符合以下4個條件,才能申請稅務退減,連同強積金自願性供款的扣減額,扣減額上限為每名納稅人36,000港元,供款期間每年最多可節省6,120港元稅款;

  1. 最低保費總額為18萬元,供款期最少5年
  2. 最短年金期為10年
  3. 年屆50歲或以上人士可提取年金
  4. 披露規定: 必須公佈內部回報率 (IRR),以及保證年金額需要佔年金額最少70%,以及所有附加保障的保費與合資格年金的保費清楚分開

imSure比較幾隻比較熱門的延期年金產品之後,發現保證內部回報率佔保證入息比率由30至70%不等,只有少部分符合政府初步提出的要求。而且部分以萬用壽險演變成的年金產品由於不設保證及非保證成份,很可能不符合政府的要求。之前政府會繼續修改方案並提交到立法會,imSure會為大家收集最新的消息。



當然,最重要的應該是產品本身符合你的預期回報、退休及財務調動的需要,是否可以符合退稅要求應該只是其中一個考慮因素。大家想了解更多的話,可以透過imSure APP了解一下坊間有那些年金產品,以及尋找相熟的專業保險顧問查詢那些年金產品的特性及相關的回報率,當然也可以向imSure提交查詢。

相關影片

保險?
從此好EASY!
投保攻略
拆解公共年金,五問五答
7 Aug, 2018
3分鐘閱讀

2017年7月至8月,香港年金公司推出的公共年金計劃開始接受登記認購意向,坊間對公共年金計劃的評價不一,小編希望透過這篇文章解答大家對公共年金的一些疑問;


問題一:若受保人在投保後15年離世,受保人會蒙受損失嗎?


小編的話:若受保人在保證期內(男性為10年,女性為11年)或之前離世,連同由65歲起收取的年金在內,只可以得到已繳保費的105%作總回報。公共年金比較適合身體比較壯健的長者,以一個長期的保障減低長壽所帶來的財政負擔。因此,短期內的回報並不是重點,如果受保人希望有一個可以提供較可觀短期回報的投資,可考慮做銀行定期存款或購買股票。


問題二:年金率7%等於回報率嗎?


小編的話:年金率為7%即代表受保人每年可收取約本金的7%作為年金收入,以男性受保人為例,一筆過繳清100萬保費的話,可得每年69,600(每月5,800)的年金,在第15年(受保人80歲時)可以“回本”。因此,年金率和回報率確不應混為一談。


問題三:政府公佈的4%內部回報率是什麼概念?


小編的話:內部回報率與複式回報率很相似,並將時間折舊因素計算在內,是一個較為精準的計算回報的方式。坊間很多保險公司所顯示的總回報,如50年後可得300%,如果簡單將這200%增長除以50年,可得出4%的回報,但這忽略了複利的影響,實際內部回報率其實只有約2%。要查看不同年金甚至儲蓄計劃的回報是否吸引,我們可以內部回報率作比較,將回報率簡化成每年財富增長速率來看,可將年期較長的產品的超高總回報的「錯覺」降到最低。


問題四:政府公佈的4%內部回報率是指受保人領取年金到什麼年齡時的回報率?如果較長壽,如90、甚至100歲的話,回報率是多少呢?


小編的話:4%內部回報率是以男性受保人領取年金至85歲 (共20年)作為基準,如果男性受保人領取年金至90甚至100歲的話,內部回報率可高達5.5%和6.7%。由於女性的預期壽命較長,每月可領取的年金收入會較低,領至85歲的內部回報率約為3%。(見圖)



問題五:公共年金的內部回報率,相對坊間的年金計劃如何?


小編的話:坊間保險公司較少推出即期年金,因為供款及累積期較短的話,保險公司只可用保費投資於最穩健的資產,例如債券,回報率會較低。我們可參考一下坊間延期年金的內部回部率;在圖中可見,保險公司新推出的延期年金產品雖然紙面上的每月年金入息可高達10,600,但保證的部分只有差不多3成,而且考慮通脹率後,現時價值(present value)會更低。回報率方面,公共年金的保證回報率要較該延期年金要高,更稍高於延期年金的總內部回報率 (保證加上非保證的收入、週年紅利、終期紅利)。

相關影片